Рахунки одне одному

Чернетка, проведення, оплата поза платформою, позначка «оплачено» — режим ПДВ, який спершу мусить задекларувати той, хто виставляє рахунок, і що стається з рахунком після повернення коштів учню.

Комісія і плата за проведення розраховуються однаково — різниця лише в тому, хто винен, а отже хто виставляє рахунок. Школа виставляє рахунок викладачу за комісію; викладач виставляє рахунок школі за плату за проведення. В обидва боки кроки однакові:

Створіть чернетку. Оберіть період — чернетка підсумує все, що нарахувалося за нього. Чернетка бачить лише той, хто її створив: інша сторона її не бачить, і чернетку ще можна редагувати чи видалити. Уперше саме тут ви дізнаєтесь, чи вказали вже режим ПДВ: без нього створення відхиляється.
Проведіть його. Це точка неповернення: проведений рахунок отримує постійний номер, і його більше не можна редагувати чи видалити. Лише тепер його бачить інша сторона.
Отримайте оплату поза платформою — так, як домовились, зазвичай банківським переказом. Щойно гроші надійшли, той, хто виставив рахунок, позначає його як оплачений. Платформа лише фіксує, що це сталося, а не робить так, щоб це сталося.

Перш ніж оформити перший рахунок

Створення рахунку відхиляється, поки та сторона, яка його виставляє, не вкаже, як ПДВ застосовується до документів, які вона видає. Так і сказано у відмові: «Перш ніж виставити рахунок, укажіть, як ПДВ застосовується до документів, які ви видаєте.»

З грошима в цей момент усе гаразд — нарахування збережене, і борг лишається боргом. Не вистачає рішення, яке можете ухвалити тільки ви. Кожен рахунок друкує певну податкову позицію, думав про неї хтось чи ні, а документ, що заявляє позицію, якої ніхто не обирав, був би гіршим за відсутність документа. Тому платформа відхиляє, а не вгадує.

Декларує той, хто виставляє — і дві домовленості дивляться в протилежні боки:

За комісією рахунок виставляє школа, бо вона виставляє його викладачу. Отже, декларувати мусить школа.
За платою за проведення рахунок виставляє викладач, бо він виставляє його школі за виконану роботу. Отже, декларувати мусить викладач.

Декларація іншої сторони стосується власних документів цієї сторони і не говорить нічого про цей. Тож школа може все вказати правильно — і однаково нічого не отримати, бо викладач, який мусить виставити рахунок за проведення, свого режиму не вказав. Виправляють це на боці викладача, а не школи.

Щоб указати режим, відкрийте сторінку Редагувати для організації та знайдіть розділ Рахунки вашим покупцям. Оберіть значення в полі Як ПДВ застосовується до ваших продажів і збережіть — після цього поруч із полем показується дата, коли ви це задекларували. Розділ сформульований про продажі покупцям, бо це друге, чим він керує: декларація одна, і вона стосується також рахунків між школою і викладачем, про які ця стаття.

Чотири режими і що саме заявляє кожен

Кожен варіант — це твердження, яке друкується на документі, а не спосіб оформлення:

ПДВ нараховується на суму — документ нараховує ПДВ.
Зворотне нарахування — ПДВ обліковує покупець — документ не нараховує ПДВ і зазначає, що його обліковує отримувач.
Звільнено, або я не є платником ПДВ — документ зазначає, що той, хто його видав, ПДВ на це не нараховує.
ПДВ до цих продажів не застосовується — документ зазначає, що ПДВ не застосовується взагалі.

Останній варіант — це стверджувальна заява, а не порожнє поле і не безпечне значення за замовчуванням. «Я не відповів» означає окремий варіант Не задекларовано, і поки вибраний саме він, жодні рахунки не видаються.

Платформа ніколи не розраховує податок і ніколи не обирає режим за вас — вона друкує те, що ви задекларували, так, як ви це задекларували. Який режим правильний, залежить від того, як ви зареєстровані і за що саме виставляєте рахунок, і він легко може бути різним у вас двох. Запитайте бухгалтера, що саме стосується вас, до того, як оформите перший рахунок, а не після — та сама порада, що й у питанні фіскальних чеків, і з тієї самої причини.

Якщо учню повернули гроші пізніше

Якщо учню повернули гроші вже після того, як рахунок за його продаж був проведений, цей рахунок не виправляють нишком — на нього оформлюють і проводять кредит-ноту, так само, як і сам рахунок. Обидві сторони зберігають запис того, що реально відбулось і в якому порядку, а не суму, яка тихо змінилась заднім числом.